摘 要：中小企业在我国的经济发展中发挥着重要的作用，在促进就业增长、科技进步、出口和经济增长中占有十分重要的地位，为中华民族的崛起贡献着巨大的力量。但是，中小企业在发展中也遇到了十分严重的问题，特别是中小企业的融资问题，长期以来，成为其发展的瓶颈。本文作者对此进行了深入的调查和思考，阐述了中小企业发展过程中融资存在的问题，并针对这一问题提出了可资借鉴的对策。
关键词：中小企业 融资问题 解决途径
我们知道，自十一届三中全会以来，改革开放三十多年，我国中小企业发展很快，在整个国民经济中发挥着十分重要的作用。以下数据充分显示了这一点：据有关资料统计，我国目前中小企业占全部企业总数的99%，工业总产值和利税分别占60%和40%，每年出口创汇占60%，提供了75%的城镇就业机会。但也应该看到，中小企业在整个市场竞争中也遇到许多困难，这些困难影响和制约着中小企业的进一步发展。在这些困难中最为突出的是融资难。这些问题不解决，就不能给中小企业融资创造条件，就不能使中小企业在国民经济发展中更好的发挥作用，就不能推动国民经济快速、稳定的发展。
一、中小企业融资存在的主要问题透析
就目前来看，中小企业直接融资状况是不容乐观的。首先，在我国的上市企业大都是国有企业，仅有极少产品成熟、效益好、市场前景广阔的高科技产业和基础产业类的少数中小企业争取到了直接上市筹资的机会。尽管有关部门出台了企业债券管理新条例，企业债券的发行主体将有所放宽，但对中小企业来说，在一定时期内通过上市获得融资的可能性并不大，职工集资和入股还将是中小企业主要融资手段。其次，通过银行融资，中小企业还受到信用歧视，取得银行贷款很难。这与中央“抓大放小”的信贷政策有关，缺乏对中小企业信贷需求的重视。但也有中小企业自身的原因。这主要表现为：1.抵押难。中小企业固定资产少，可提供的抵押物少；2.中小企业很难找到合适的担保人。3.一些基层银行授权有限，办事程序复杂繁琐，缺乏可为中小企业提供融资平台的民间融资机构。第三，更为重要的是我国对中小企业融资还缺乏相应的法律、法规保障体系，因而需要建立统一的中小企业服务管理机构，以保证中小企业获得发展需要的融资能力。
二、中小企业融资问题解决的途径探索
为尽快解决中小企业融资难，疏通融资渠道，消除融资障碍，促进中小企业经济健康发展，笔者认为应该从以下几个途径着手解决。
1．中小企业应该加强自身经营管理，提升自己的经济能力和信用度，以期获得更多的融资渠道
(1)中小企业要努力提升经济能力，从而提高融资水平。中小企业抵押难的最大因素是抵押物少，要解决这一问题首先要努力发展生产，提升自身经济能力。中小企业要把握住产品经营寿命周期，在产品市场饱和之前，要转变发展模式，及时进行技术改造、设备更新，产品换代，提高质量，降低成本，在激烈的市场竞争中稳定健康发展。有了雄厚的物质基础，才会从根本上解决抵押难的问题。
(2)中小企业要加强自身经营管理水平，提升企业或法人的融资信用度。中小企业经营管理者要提高自身素质，熟悉金融政策，能够运用现代金融知识结合自身条件，争取合适的银行融资；同时要实行严格预算控制制度，建立健全资金需要量的预测机制，建立融资管理人员责任制，把预算管理贯穿于融资管理的全过程；要建立健全一套有效运用资金的方法，加强内部管理，把有限的资金用活用好、用出效益，以提高融资的信用度。
(3)中小企业要塑造良好的信誉形象，与金融机构一起构筑良好的银企关系。中小企业要强化信用观念，对此中小企业一定要高度重视，不能有“我融了资想怎么用就怎么用，别人管不着”的想法，钱要用在企业的发展上而不是用在自家生活中，以塑造企业良好的融资信誉形象。更为重要的是，中小企业要有长远眼光，不能为了减轻一时债务负担，采取不还贷款本息、逃债、废债的方式躲避债务，这会严重损害企业信誉形象，破坏银企关系，这将不利于中小企业的发展。
2．国家应该建立能为中小企业服务的金融平台，以解决中小企业短期或小额贷款需要
(1)国家要设立专门为中小企业服务的银行，如对城市合作社和农村信用社进行改制，建立中小企业银行，处理中小企业的存贷款事宜，以解决中小企业融资难的问题。也可调动民间资金，激活民间投资热情和投资渠道，允许和规范民间投资行为，如建立民间的小额贷款公司，为中小企业发展提供融资渠道。
(2)中小企业要充分利用创业板市场。目前内地创业板市场已经上市，为新兴的中小企业，特别是高新技术产业的发展提供了重要融资条件。符合该市场上市要求的中小企业，尤其是高科技企业，可充分利用创业板市场上市的机会，积极努力提升自己的经济实力，创造条件进军创业板。
3．建立健全适应中小企业融资的法律、法规保障体系，完善政府服务职能，为中小企业融资创造更多机会。
(1)在调查研究我国中小企业发展过程中存在问题的基础上，国家应建立健全能够适应中小企业融资的法律、法规保障体系，为中小企业融资提供法律保障。同时要不断完善政府服务职能，为中小企业融资创造更多机会。
(2)建立政府系统的中小企业金融机构。政府可按照不同的侧重点分别设立几个政府系统金融机构，使中小企业的大额长期资金、短期贷款均有着落。政府系统的金融机构中应当包括中小企业信用担保机构，如由政府的中小企业建立发展基金担保机构；由中小企业组建联合担保机构；成立股份制的、独立核算、自负盈亏、自主经营的担保公司。这些担保机构，政府应该适当给予税收方面的优惠，以鼓励其为中小企业融资服务，解决融资困难的问题，从而最终促进中小企业的健康发展。
参考文献:
[1]徐凤霞：我国中小企业融资问题研究[J]. 经济师，2003（11）
[2]宋明香：中小企业融资问题的对策[J]. 商业研究，2003（13）
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